ડચ ટ્રસ્ટ icesફિસ સુપરવિઝન એક્ટ માટે નવું સુધારો અને ડોમિસાઇલ વત્તા પ્રદાન

પાછલા વર્ષોમાં ડચ ટ્રસ્ટ સેક્ટર એક ઉચ્ચ નિયમનકારી ક્ષેત્ર બની ગયું છે. નેધરલેન્ડ્સમાં ટ્રસ્ટ કચેરીઓ કડક દેખરેખ હેઠળ છે. આનું કારણ એ છે કે નિયમનકારે આખરે સમજી અને સમજ્યા છે કે ટ્રસ્ટ officesફિસોને કપટપૂર્ણ પક્ષો સાથે મની લોન્ડરિંગમાં શામેલ થવાનું અથવા વ્યવસાયનું જોખમ રહેલું છે. ટ્રસ્ટ officesફિસની દેખરેખ રાખવા અને ક્ષેત્રને નિયંત્રિત કરવા માટે, ડચ ટ્રસ્ટ officeફિસ સુપરવિઝન એક્ટ (ડબ્લ્યુટીટી) 2004 માં અમલમાં આવ્યો. આ કાયદાના આધારે, ટ્રસ્ટ officesફિસોએ સક્ષમ થવા માટે ઘણી આવશ્યકતાઓને પૂરી કરવી પડશે. તેમની પ્રવૃત્તિઓ ચલાવો. તાજેતરમાં જ ડબ્લ્યુટીટીમાં બીજી સુધારણા અપનાવવામાં આવી હતી, જે 1 જાન્યુઆરી, 2019 ના રોજ અમલમાં આવી હતી. આ કાયદાકીય સુધારણા, અન્ય બાબતોની સાથે, ડબલ્યુટીટી અનુસાર પ્રજાસત્તાક પ્રદાતાની વ્યાખ્યા વધુ વ્યાપક બની ગઈ હોવાનો સમાવેશ કરે છે. આ સુધારાના પરિણામે, વધુ સંસ્થાઓ ડબ્લ્યુટીટીના ક્ષેત્રમાં આવે છે, જે આ સંસ્થાઓ માટે મોટા પરિણામો લાવી શકે છે. આ લેખમાં સમજાવાયું છે કે ડબ્લ્યુટીટીમાં જે નિવાસસ્થાન પ્રદાન કરવામાં આવે છે તેના સંદર્ભમાં શું સમાવિષ્ટ છે અને આ ક્ષેત્રમાં સુધારાના વ્યવહારિક પરિણામો શું છે.

ડચ ટ્રસ્ટ Officeફિસ સુપરવિઝન એક્ટમાં નવું સુધારો અને ડોમિસાઇલ વત્તા પ્રદાન

1. ડચ ટ્રસ્ટ officeફિસ સુપરવિઝન એક્ટની પૃષ્ઠભૂમિ

ટ્રસ્ટ officeફિસ એ કાનૂની એન્ટિટી, કંપની અથવા પ્રાકૃતિક વ્યક્તિ છે જે વ્યવસાયિક અથવા વ્યાવસાયિક રૂપે, અન્ય કાનૂની સંસ્થાઓ અથવા કંપનીઓ સાથે અથવા તેના વિના, એક અથવા વધુ ટ્રસ્ટ સેવાઓ પ્રદાન કરે છે. ડબલ્યુટીટીનું નામ પહેલેથી જ સૂચવે છે તેમ, ટ્રસ્ટ કચેરીઓ દેખરેખને આધિન છે. સુપરવાઇઝિંગ ઓથોરિટી ડચ સેન્ટ્રલ બેંક છે. ડચ સેન્ટ્રલ બેંકની પરવાનગી વિના, ટ્રસ્ટ officesફિસને નેધરલેન્ડ્સની officeફિસથી સંચાલન કરવાની મંજૂરી નથી. ડબ્લ્યુટીએચમાં અન્ય વિષયોની વચ્ચે, ટ્રસ્ટ officeફિસની વ્યાખ્યા અને પરમિટ મેળવવા માટે નેધરલેન્ડ્સમાં officesફિસો પર વિશ્વાસ રાખનારી આવશ્યકતાઓની જરૂરિયાતનો સમાવેશ કરવો જરૂરી છે. ડબ્લ્યુટીટીએ ટ્રસ્ટ સેવાઓની પાંચ કેટેગરીમાં વર્ગીકરણ કર્યું છે. આ સેવાઓ પ્રદાન કરતી સંસ્થાઓ ટ્રસ્ટ officeફિસ તરીકે વ્યાખ્યાયિત કરવામાં આવે છે અને ડબ્લ્યુટીટીએચ અનુસાર પરવાનગીની જરૂર હોય છે. આ નીચેની સેવાઓ સંબંધિત છે:

  • કોઈ કાનૂની વ્યક્તિ અથવા કંપનીના ડિરેક્ટર અથવા ભાગીદાર હોવા;
  • એક સરનામું અથવા ટપાલ સરનામું પ્રદાન કરીને, વધારાની સેવાઓ (ડોમિસાઇલ વત્તા પ્રદાન) સાથે;
  • ગ્રાહકના લાભ માટે એક નળી કંપનીનો ઉપયોગ કરવો;
  • કાનૂની સંસ્થાઓના વેચાણમાં વેચાણ અથવા મધ્યસ્થી;
  • ટ્રસ્ટી તરીકે કામ કરે છે.

ડચ અધિકારીઓએ ડબ્લ્યુટીટી (Wt) રજૂ કરવાના વિવિધ કારણો રાખ્યા છે. ડબલ્યુટીટીની રજૂઆત પહેલાં, ટ્રસ્ટ સેક્ટરમાં, અથવા ભાગ્યે જ, મેપ કરવામાં આવ્યા ન હતા, ખાસ કરીને નાના ટ્રસ્ટ officesફિસના મોટા જૂથને લગતા. સુપરવિઝન રજૂ કરીને, ટ્રસ્ટ સેક્ટરનો વધુ સારો દેખાવ પૂરો કરી શકાય છે. ડબ્લ્યુએચટીને રજૂ કરવા માટેનું બીજું કારણ એ છે કે ફાઇનાન્સિયલ એક્શન ટાસ્ક ફોર્સ જેવા આંતરરાષ્ટ્રીય સંગઠનોએ ટ્રસ્ટ officesફિસોમાં સામેલ થવાનું જોખમ વધાર્યું હતું, જેમાં અન્ય વસ્તુઓ પૈકી, નાણાંની નાણાંની ચોરી અને નાણાકીય ચોરી થાય છે. આ સંગઠનો અનુસાર, ટ્રસ્ટ ક્ષેત્રે અખંડિતતાનું જોખમ હતું જેને નિયમન અને દેખરેખ દ્વારા મેનેજ કરવા યોગ્ય બનાવવું પડ્યું. આ આંતરરાષ્ટ્રીય સંસ્થાઓએ તમારા ગ્રાહકને જાણતા સિદ્ધાંત સહિતના પગલાઓની પણ ભલામણ કરી છે, જે અવિરત બિઝનેસ operationsપરેશન પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે અને જ્યાં ટ્રસ્ટ officesફિસને તે જાણવાની જરૂર છે કે તેઓ કોની સાથે વ્યવસાય કરે છે. ઇરાદો એ છે કે આ વ્યવસાયને કપટપૂર્ણ અથવા ગુનાહિત પક્ષો સાથે હાથ ધરવામાં આવે છે. ડબ્લ્યુટીએચને રજૂ કરવા માટે છેલ્લું કારણ એ છે કે નેધરલેન્ડ્સમાં ટ્રસ્ટ officesફિસને લગતા સ્વ-નિયમનને પૂરતું માનવામાં આવતું નહોતું. બધી trustફિસ .ફિસ એક જ નિયમોને આધિન ન હતી, કેમ કે બધી કચેરીઓ શાખા અથવા વ્યવસાયિક સંસ્થામાં એકીકૃત નહોતી. તદુપરાંત, એક સુપરવાઇઝરી ઓથોરિટી કે જે નિયમોના અમલની ખાતરી કરી શકે છે તે ખૂટે છે.[1] ત્યારબાદ ડબ્લ્યુએચટીએ ખાતરી આપી કે ટ્રસ્ટ કચેરીઓ અંગે સ્પષ્ટ નિયમન સ્થાપિત કરવામાં આવ્યું હતું અને ઉપરોક્ત સમસ્યાઓનું ધ્યાન દોરવામાં આવ્યું હતું.

2. ડોમિસાઇલ વત્તા સેવા પ્રદાન કરવાની વ્યાખ્યા

2004 માં ડબ્લ્યુટીટીની રજૂઆત થઈ ત્યારથી, આ કાયદામાં નિયમિત સુધારા કરવામાં આવ્યા છે. 6 નવેમ્બર, 2018 ના રોજ, ડચ સેનેટે ડબ્લ્યુટીટીએ (Wt) માં એક નવો સુધારો અપનાવ્યો. નવા ડચ ટ્રસ્ટ officeફિસ સુપરવિઝન એક્ટ 2018 (ડબ્લ્યુટીટીએલ 2018) થી, જે 1 જાન્યુઆરી, 2019 ના રોજ અમલમાં આવ્યો, ટ્રસ્ટ officesફિસને પૂરી કરવાની જરૂરિયાતો સખત બની ગઈ છે અને સુપરવાઇઝરી ઓથોરિટી પાસે અમલીકરણના વધુ સાધનો ઉપલબ્ધ છે. આ પરિવર્તનને લીધે, બીજાઓ વચ્ચે, 'ડોમિસાઇલ પ્લસ પ્રદાન' ની વિભાવનામાં વધારો થયો છે. જૂના ડબ્લ્યુટીટીએચ હેઠળ નીચેની સેવાને ટ્રસ્ટ સેવા માનવામાં આવતી હતી: અતિરિક્ત સેવાઓ પ્રદર્શન સાથે જોડાણમાં કાનૂની એન્ટિટી માટે સરનામાંની જોગવાઈ. આ પણ કહેવાય છે ડોમિસાઇલ વત્તાની જોગવાઈ.

સૌ પ્રથમ, તે સમજવું અગત્યનું છે કે નિવાસસ્થાનની જોગવાઈમાં બરાબર શું છે. ડબ્લ્યુટીટી અનુસાર, નિવાસની જોગવાઈ છે orderર્ડર દ્વારા અથવા કોઈ કાનૂની એન્ટિટી, કંપની અથવા પ્રાકૃતિક વ્યક્તિ કે જે સરનામાં આપતા હોય તે જ જૂથ સાથે સંબંધિત નથી, ટપાલ સરનામું અથવા મુલાકાતી સરનામું પ્રદાન કરવું. જો સરનામું પ્રદાન કરતું એન્ટિટી આ જોગવાઈ ઉપરાંત વધારાની સેવાઓ કરે છે, તો અમે ડોમિસાઇલ વત્તાની જોગવાઈ વિશે વાત કરીશું. એકસાથે, આ પ્રવૃત્તિઓને ડબ્લ્યુટીટીએચ અનુસાર એક ટ્રસ્ટ સેવા માનવામાં આવે છે. નીચેની વધારાની સેવાઓ જૂની ડબ્લ્યુટીટીએચ હેઠળ સંબંધિત હતી:

  • સ્વાગત પ્રવૃત્તિઓ કરવા સિવાય, ખાનગી કાયદામાં સલાહ આપવી અથવા સહાય પ્રદાન કરવી;
  • કરની સલાહ આપવી અથવા કર વળતર અને સંબંધિત સેવાઓનું ધ્યાન રાખવું;
  • વાર્ષિક એકાઉન્ટ્સની તૈયારી, આકારણી અથવા auditડિટ અથવા વહીવટની વર્તણૂકને લગતી પ્રવૃત્તિઓ;
  • કાનૂની એન્ટિટી અથવા કંપની માટે ડિરેક્ટરની ભરતી;
  • અન્ય વધારાની પ્રવૃત્તિઓ કે જે સામાન્ય વહીવટી હુકમ દ્વારા નિયુક્ત કરવામાં આવે છે.

ઉપર જણાવેલ વધારાની સેવાઓમાંથી એકની કામગીરી સાથે નિવાસની જોગવાઈને જૂની ડબ્લ્યુટીટીએચ હેઠળની ટ્રસ્ટ સેવા માનવામાં આવે છે. સેવાઓનું આ મિશ્રણ પ્રદાન કરતી સંસ્થાઓ પાસે ડબ્લ્યુટીટીએચ અનુસાર પરવાનગી હોવી આવશ્યક છે.

ડબ્લ્યુટીટીએલ 2018 હેઠળ, વધારાની સેવાઓમાં થોડો ફેરફાર કરવામાં આવ્યો છે. તે હવે નીચેની પ્રવૃત્તિઓની ચિંતા કરે છે:

  • સ્વાગત પ્રવૃત્તિઓ કરવાના અપવાદ સિવાય કાનૂની સલાહ આપવી અથવા સહાય પ્રદાન કરવી;
  • કર ઘોષણા અને સંબંધિત સેવાઓનું ધ્યાન રાખવું;
  • વાર્ષિક એકાઉન્ટ્સની તૈયારી, આકારણી અથવા auditડિટ અથવા વહીવટની વર્તણૂકને લગતી પ્રવૃત્તિઓ;
  • કાનૂની એન્ટિટી અથવા કંપની માટે ડિરેક્ટરની ભરતી;
  • અન્ય વધારાની પ્રવૃત્તિઓ કે જે સામાન્ય વહીવટી હુકમ દ્વારા નિયુક્ત કરવામાં આવે છે.

તે સ્પષ્ટ છે કે ડબ્લ્યુટીટીએચ 2018 હેઠળ વધારાની સેવાઓ જૂની ડબ્લ્યુટીટીએચ હેઠળની વધારાની સેવાઓથી ખૂબ વિચલિત થતી નથી. પ્રથમ મુદ્દા હેઠળ સલાહ આપવાની વ્યાખ્યા સહેજ વિસ્તૃત કરવામાં આવે છે અને કર સલાહની જોગવાઈ વ્યાખ્યાથી બહાર લેવામાં આવે છે, પરંતુ અન્યથા તે લગભગ સમાન વધારાની સેવાઓની ચિંતા કરે છે.

તેમ છતાં, જ્યારે ડબ્લ્યુટીટી 2018 ને જૂની ડબ્લ્યુટીટીએ સાથે સરખામણી કરવામાં આવે છે, ત્યારે ડોમિસાઇલ પ્લસની જોગવાઈના સંદર્ભમાં એક મહાન પરિવર્તન જોઇ શકાય છે. કલમ,, ફકરા 3, સબ બી ડબ્લ્યુટીટીએચ 4 ના અનુસંધાનમાં, આ કાયદાના આધારે પરવાનગી વગરની પ્રવૃત્તિઓ કરવા પર પ્રતિબંધ છે, જે વિભાગના સંદર્ભમાં પોસ્ટલ સરનામું અથવા મુલાકાતી સરનામું બંનેની જોગવાઈ છે. બી અને એક જ પ્રાકૃતિક વ્યક્તિ, કાનૂની એન્ટિટી અથવા કંપનીના ફાયદા માટે, ટ્રસ્ટ સેવાઓની વ્યાખ્યા અને તે ભાગમાં ઉલ્લેખિત અતિરિક્ત સેવાઓ પ્રદર્શન સમયે.[2]

આ નિષેધ aroભો થયો કારણ કે નિવાસની જોગવાઈ અને અતિરિક્ત સેવાઓનું પ્રદર્શન ઘણી વાર હોય છે વ્યવહારમાં અલગ, જેનો અર્થ છે કે આ સેવાઓ સમાન પક્ષ દ્વારા કરવામાં આવતી નથી. તેના બદલે, એક પક્ષ ઉદાહરણ તરીકે વધારાની સેવાઓ કરે છે અને પછી ક્લાયંટને બીજા પક્ષ સાથે સંપર્કમાં લાવે છે જે નિવાસસ્થાન પ્રદાન કરે છે. વધારાની સેવાઓનું પ્રદર્શન અને નિવાસની જોગવાઈ સમાન પક્ષ દ્વારા હાથ ધરવામાં આવતી ન હોવાથી, અમે સિદ્ધાંતમાં જૂની ડબ્લ્યુટીટીએચ અનુસાર ટ્રસ્ટ સેવાની વાત કરતા નથી. આ સેવાઓ અલગ કરીને, ત્યાં જૂની ડબ્લ્યુટીટી (TW) અનુસાર પરવાનગીની જરૂર હોતી નથી અને આ પરવાનગી મેળવવા માટેની જવાબદારી ટાળી શકાય છે. ભવિષ્યમાં ટ્રસ્ટ સેવાઓને આ અલગ પાડતા અટકાવવા માટે, લેખ 3, ફકરા 4, સબ બી ડબલ્યુટીટી 2018 માં એક પ્રતિબંધનો સમાવેશ કરવામાં આવ્યો છે.

3. ટ્રસ્ટ સેવાઓને અલગ કરવા પર પ્રતિબંધના વ્યવહારિક પરિણામો

જૂના ડબ્લ્યુટીટીના જણાવ્યા અનુસાર, સેવા પ્રદાતાઓની પ્રવૃત્તિઓ કે જે નિવાસની જોગવાઈ અને વધારાની પ્રવૃત્તિઓના પ્રદર્શનને અલગ કરે છે, અને આ સેવાઓ વિવિધ પક્ષો દ્વારા કરવામાં આવે છે, ટ્રસ્ટ સેવાની વ્યાખ્યામાં આવતી નથી. જો કે, આર્ટિકલ 3, ફકરો 4, સબ બી ડબલ્યુટીટીટી 2018 ના પ્રતિબંધ સાથે, એવી પાર્ટીઓ માટે પણ પ્રતિબંધ છે જે ટ્રસ્ટ સેવાઓને અલગ પાડતા હોય છે, તેઓ પરવાનગી વગર આવી પ્રવૃત્તિઓ કરવા માટે. આ સૂચવે છે કે જે પક્ષો આ રીતે તેમની પ્રવૃત્તિઓ ચાલુ રાખવાની ઇચ્છા રાખે છે, તેમને પરવાનગીની જરૂર હોય છે અને તેથી તે ડચ રાષ્ટ્રીય બેંકની દેખરેખ હેઠળ આવે છે.

પ્રતિબંધ ફરજિયાત છે કે સર્વિસ પ્રોવાઇડર્સ ડબલ્યુટીટી 2018 મુજબ એક ટ્રસ્ટ સેવા પ્રદાન કરે છે જ્યારે તેઓ પ્રવૃતિઓ ચલાવે છે જેનો હેતુ નિવાસસ્થાનની જોગવાઈ અને વધારાની સેવાઓ પ્રદર્શન બંનેને ધ્યાનમાં રાખીને કરવામાં આવે છે. કોઈ સેવા પ્રદાતાને તેથી વધારાની સેવાઓ કરવાની મંજૂરી નથી અને ત્યારબાદ ડબ્લ્યુટીટીએચ અનુસાર પરવાનગી વગર, તેના ક્લાયંટને અન્ય પક્ષ સાથે સંપર્કમાં લાવવાની મંજૂરી છે જે ડોમિસાઇલ પ્રદાન કરે છે. તદુપરાંત, સેવા પ્રદાતા છે પરમિટ વિના ગ્રાહકને વિવિધ પક્ષો કે જે નિવાસસ્થાન પ્રદાન કરી શકે છે અને વધારાની સેવાઓ કરી શકે છે તેના સંપર્કમાં લાવીને મધ્યસ્થી તરીકે કાર્ય કરવાની મંજૂરી નથી.[3] આ તે સ્થિતિમાં પણ છે જ્યારે આ મધ્યસ્થી પોતે ડોમિસાઇલ પ્રદાન કરતું નથી, અથવા વધારાની સેવાઓ પ્રદાન કરતું નથી.

Clients. ક્લાયંટને નિવાસના વિશિષ્ટ પ્રદાતાઓનો સંદર્ભ

વ્યવહારમાં, ઘણીવાર એવી પાર્ટીઝ હોય છે જે વધારાની સેવાઓ કરે છે અને ત્યારબાદ ક્લાયંટને નિવાસસ્થાનના ચોક્કસ પ્રદાતાનો સંદર્ભ આપે છે. આ રેફરલના બદલામાં, નિવાસસ્થાન પ્રદાતા ઘણીવાર પાર્ટીને કમિશન ચૂકવે છે જેણે ક્લાયંટનો સંદર્ભ આપ્યો હતો. જો કે, ડબ્લ્યુટીટી 2018 મુજબ, હવે તે મંજૂરી નથી કે સર્વિસ પ્રોવાઇડર્સ ડબ્લ્યુટીટીએચને ટાળવા માટે તેમની સેવાઓ ઇરાદાપૂર્વક સહકાર આપે અને તેમની સેવાઓ અલગ કરે. જ્યારે કોઈ સંસ્થા ક્લાયન્ટ્સ માટે વધારાની સેવાઓ કરે છે, ત્યારે આ ક્લાયન્ટ્સને નિવાસસ્થાનના વિશિષ્ટ પ્રદાતાઓને સંદર્ભિત કરવાની મંજૂરી નથી. આનો અર્થ એ થાય છે કે પક્ષો વચ્ચે સહકાર છે જેનો હેતુ ડબ્લ્યુટીટી (Wt) ને ટાળવાનો છે. તદુપરાંત, જ્યારે રેફરલ્સ માટે કમિશન પ્રાપ્ત થાય છે, ત્યારે તે સ્પષ્ટ છે કે પક્ષો વચ્ચે સહકાર છે જેમાં ટ્રસ્ટ સેવાઓ અલગ પડે છે.

ડબ્લ્યુટીટીનો સંબંધિત લેખ પ્રવૃત્તિઓ કરવા વિશે બોલે છે ધ્યાનમાં રાખીને બંને પોસ્ટલ સરનામું અથવા વિઝિટિંગ સરનામું પ્રદાન કરવા અને વધારાની સેવાઓ પ્રદાન કરતી વખતે. સુધારાના મેમોરેન્ડમનો સંદર્ભ આપે છે સંપર્કમાં ગ્રાહક લાવવા વિવિધ પક્ષો સાથે.[4] ડબ્લ્યુટીટીએલ 2018 એ એક નવો કાયદો છે, તેથી આ ક્ષણે આ કાયદાને લગતા કોઈ ન્યાયિક ચુકાદાઓ નથી. તદુપરાંત, સંબંધિત સાહિત્યમાં ફક્ત આ કાયદાને લગતા ફેરફારોની ચર્ચા કરવામાં આવે છે. આનો અર્થ એ છે કે, આ ક્ષણે, હજી સુધી તે સ્પષ્ટ થયું નથી કે કાયદો વ્યવહારમાં બરાબર કેવી રીતે કાર્ય કરશે. પરિણામે, આપણે આ ક્ષણે જાણતા નથી કે 'લક્ષ્ય રાખવું' અને 'સંપર્કમાં લાવવા' ની વ્યાખ્યામાં કઇ ક્રિયાઓ બરાબર આવે છે. તેથી હાલમાં તે કહેવું શક્ય નથી કે આર્ટિકલ 3, ફકરા 4, સબ બી ડબલ્યુટીટી 2018 ની પ્રતિબંધ હેઠળ કઇ ક્રિયાઓ બરાબર થાય છે. જોકે, તે ચોક્કસ છે કે આ એક સ્લાઇડિંગ સ્કેલ છે. ડોમિસાઇલના વિશિષ્ટ પ્રદાતાઓનો સંદર્ભ અને આ સંદર્ભો માટે કમિશન મેળવવું એ ક્લાયંટને ડોમિસાઈલ પ્રદાતાના સંપર્કમાં લાવવાનું માનવામાં આવે છે. ડોમિસાઇલના વિશિષ્ટ પ્રદાતાઓની ભલામણ જેની સાથે કોઈને સારા અનુભવો હોય તે જોખમ પેદા કરે છે, તેમ છતાં ક્લાયંટ સિદ્ધાંતમાં સીધી રીતે નિવાસસ્થાન પ્રદાતાનો સંદર્ભ લેતો નથી. જો કે, આ કિસ્સામાં ક્લાયંટનો સંપર્ક કરી શકે તેવા નિવાસસ્થાનના ચોક્કસ પ્રદાતાનો ઉલ્લેખ કરવામાં આવ્યો છે. ત્યાં સારી સંભાવના છે કે આ નિવાસસ્થાન પ્રદાતા સાથે 'ક્લાયંટને સંપર્કમાં લાવવું' તરીકે જોવામાં આવશે. છેવટે, આ કિસ્સામાં ક્લાયંટને પોતાનું વતન પ્રદાતા શોધવા માટે કોઈ પ્રયત્નો કરવાની જરૂર નથી. તે હજી પણ પ્રશ્ન છે કે જ્યારે કોઈ ક્લાયંટને ભરવામાં આવેલા ગૂગલ શોધ પૃષ્ઠ પર સંદર્ભ આપવામાં આવે છે ત્યારે અમે 'ક્લાયંટને સંપર્કમાં લાવવાની' વાત કરીએ છીએ. આ એટલા માટે છે કારણ કે આમ કરવાથી, નિવાસસ્થાનના કોઈ વિશિષ્ટ પ્રદાતાની ભલામણ કરવામાં આવતી નથી, પરંતુ સંસ્થા ક્લાયંટને નિવાસસ્થાન પ્રદાતાઓના નામ પ્રદાન કરે છે. સ્પષ્ટતા કરવા માટે કે કઈ ક્રિયાઓ બરાબર પ્રતિબંધના અવકાશમાં આવે છે, કાયદાકીય જોગવાઈનો વધુ આ કેસ કાયદામાં વિકાસ કરવો પડશે.

5. નિષ્કર્ષ

તે સ્પષ્ટ છે કે ડબ્લ્યુટીટીએલ 2018 માં વધારાની સેવાઓ કરતી પાર્ટીઓ માટે મોટા પરિણામો હોઈ શકે છે અને તે જ સમયે તેમના ગ્રાહકોનો સંદર્ભ બીજી પાર્ટીમાં મળે છે જે નિવાસસ્થાન પ્રદાન કરી શકે છે. જૂના ડબ્લ્યુટીએચ હેઠળ, આ સંસ્થાઓ ડબ્લ્યુટીટીના ક્ષેત્રમાં આવતી નહોતી અને તેથી ડબ્લ્યુટીટીએચ અનુસાર પરવાનગીની જરૂર નહોતી. જો કે, ડબ્લ્યુટીટીએલ 2018 અમલમાં આવ્યા હોવાથી, ટ્રસ્ટ સેવાઓને કહેવાતા અલગ કરવા પર પ્રતિબંધ છે. હવેથી, સંસ્થાઓ કે જે પ્રવૃત્તિઓ કરે છે જે નિવાસસ્થાનની જોગવાઈ અને વધારાની સેવાઓ બંને પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે, ડબ્લ્યુએચટીની અવકાશમાં આવે છે અને આ કાયદા અનુસાર પરમિટ મેળવવાની જરૂર છે. વ્યવહારમાં, એવી ઘણી સંસ્થાઓ છે જે વધારાની સેવાઓ કરે છે અને પછી તેમના ગ્રાહકોને આધિપત્ય પ્રદાતાનો સંદર્ભ આપે છે. દરેક ક્લાયંટ માટે કે જેનો તેઓ ઉલ્લેખ કરે છે, તેઓ નિવાસસ્થાન પ્રદાતા પાસેથી કમિશન મેળવે છે. તેમ છતાં, ડબ્લ્યુટીટીએલ 2018 અમલમાં આવ્યા પછી, સેવા પ્રદાતાઓને હવે સહકાર આપવાની અને ડબ્લ્યુટીટીટીને ટાળવા હેતુપૂર્વક સેવાઓ અલગ કરવાની મંજૂરી નથી. સંસ્થાઓ કે જે આ આધારે કાર્ય કરે છે, તેથી તેમની પ્રવૃત્તિઓ પર વિવેચક નજર લેવી જોઈએ. આ સંગઠનો પાસે બે વિકલ્પો છે: તેઓ તેમની પ્રવૃત્તિઓ સમાયોજિત કરે છે, અથવા તેઓ ડબ્લ્યુટીટી (Wtt) ના ક્ષેત્રમાં આવે છે અને તેથી તેને પરવાનગીની જરૂર પડે છે અને તે ડચ સેન્ટ્રલ બેંકની દેખરેખને આધિન છે.

સંપર્ક

જો આ લેખ વાંચ્યા પછી તમારી પાસે પ્રશ્નો અથવા ટિપ્પણીઓ છે, તો કૃપા કરીને શ્રી સાથે સંપર્ક કરો. મેક્સિમ હોડાક, વકીલ Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl, or mr. Tom Meevis, lawyer at Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl, or call +31 (0)40-3690680.

[1] કે. ફ્રિલીંક, નેડરલેન્ડમાં ટોઇઝિક્ટ ટ્રસ્ટકાન્ટોરેન, ડિવેંટર: વોલ્ટર્સ ક્લુવર નેડરલેન્ડ 2004.

[2] કામર્સ્ટુક્કેન II 2017/18, 34 910, 7 (નોટા વાન વિજગિગિંગ).

[3] કામર્સ્ટુક્કેન II 2017/18, 34 910, 7 (નોટા વાન વિજગિગિંગ).

[4] કામર્સ્ટુક્કેન II 2017/18, 34 910, 7 (નોટા વાન વિજગિગિંગ).

શેર