યુબીઓ-રજિસ્ટર: દરેક યુબીઓનો ડર?

1. પરિચય

20 મે, 2015 ના રોજ યુરોપિયન સંસદે ચોથા વિરોધી મની લોન્ડરિંગ ડિરેક્ટીવને અપનાવ્યો. આ નિર્દેશકના આધારે, દરેક સભ્ય રાજ્ય યુબીઓ રજિસ્ટર સ્થાપિત કરવા માટે બંધાયેલા છે. રજિસ્ટરમાં કંપનીના તમામ યુબીઓનો સમાવેશ થવો જોઈએ. યુ.બી.ઓ. પ્રત્યેક પ્રાકૃતિક વ્યક્તિને લાયક બનાવશે જે સીધી અથવા આડકતરી રીતે કંપનીના (શેર) હિતના 25% થી વધુ હિસ્સો ધરાવે છે, શેર બજારમાં સૂચિબદ્ધ કંપની નથી. યુબીઓ (ઓ) ની સ્થાપના કરવામાં નિષ્ફળતાની સ્થિતિમાં, છેલ્લો વિકલ્પ કંપનીના ઉચ્ચ મેનેજિંગ કર્મચારીઓમાંથી કોઈ કુદરતી વ્યક્તિને યુબીઓ ગણવાનો વિચાર કરી શકાય છે. નેધરલેન્ડ્સમાં, યુબીઓ-રજિસ્ટર 26 જૂન, 2017 પહેલાં સમાવિષ્ટ થવાની છે. અપેક્ષા છે કે રજિસ્ટર ડચ અને યુરોપિયન વ્યવસાય વાતાવરણ માટે ઘણા પરિણામો લાવશે. જ્યારે કોઈ અપ્રિય આશ્ચર્ય પામવા માંગતો નથી, ત્યારે આગામી ફેરફારોની સ્પષ્ટ છબી આવશ્યક રહેશે. તેથી, આ લેખ તેની લાક્ષણિકતાઓ અને સૂચિતાર્થનું વિશ્લેષણ કરીને યુબીઓ રજિસ્ટરની વિભાવનાને સ્પષ્ટ કરવાનો પ્રયાસ કરશે.

2. એક યુરોપિયન ખ્યાલ

ચોથી વિરોધી મની લોન્ડરિંગ ડિરેક્ટિવ એ યુરોપિયન નિર્માણનું ઉત્પાદન છે. આ નિર્દેશકની રજૂઆત પાછળનો વિચાર એ છે કે યુરોપ મની લોન્ડર કરનારાઓ અને આતંકવાદી ફાઇનાન્સરોને તેમના ગુનાહિત હેતુઓ માટે નાણાકીય સેવાઓ પ્રદાન કરવાની વર્તમાન મૂડીની ચળવળ અને આર્થિક સેવાઓનો ઉપયોગ કરવાથી રોકવા માંગે છે. તેની સાથે અનુરૂપ તમામ યુબીઓની ઓળખ સ્થાપિત કરવાની ઇચ્છા છે, નોંધપાત્ર પ્રમાણમાં સત્તાવાળા વ્યક્તિઓ છે. યુબીઓ રજિસ્ટર તેના હેતુને પ્રાપ્ત કરવા માટે ચોથા એન્ટી મની લોન્ડરિંગ ડિરેક્ટિવ દ્વારા લાવવામાં આવેલા ફેરફારોનો માત્ર એક ભાગ બનાવે છે.

સૂચવ્યા મુજબ, ડિરેક્ટીવનો અમલ 26 જૂન, 2017 પહેલા થવો જોઈએ. યુબીઓના રજિસ્ટરના વિષય પર, નિર્દેશક સ્પષ્ટ માળખાની રૂપરેખા આપે છે. નિર્દેશક સભ્ય રાજ્યોને કાયદાના અવકાશમાં શક્ય તેટલી કાનૂની એન્ટિટી લાવવાની ફરજ પાડે છે. નિર્દેશક મુજબ, ત્રણ પ્રકારનાં સત્તાવાળાઓએ કોઈપણ સંજોગોમાં યુબીઓના ડેટાની mustક્સેસ હોવી આવશ્યક છે: સક્ષમ અધિકારીઓ (સુપરવાઇઝરી ઓથોરિટીઝ સહિત) અને તમામ ફાઇનાન્સિયલ ઇન્ટેલિજન્સ યુનિટ્સ, ફરજિયાત અધિકારીઓ (નાણાકીય સંસ્થાઓ, ક્રેડિટ સંસ્થાઓ, itorsડિટર્સ, નોટરીઓ, દલાલો સહિત) અને જુગાર સેવાઓ પ્રદાન કરનારા) અને કાયદેસર હિતનું નિદર્શન કરી શકે તેવા તમામ વ્યક્તિઓ અથવા સંસ્થાઓ. સભ્ય દેશો, જોકે, સંપૂર્ણ જાહેર રજિસ્ટર પસંદ કરવા માટે મુક્ત છે. શબ્દ "સક્ષમ અધિકારીઓ" વધુ ડિરેક્ટિવમાં સમજાવેલ નથી. તે કારણોસર, યુરોપિયન કમિશને 5 જુલાઇ, 2016 ના નિર્દેશિકામાં તેના સૂચિત સુધારામાં સ્પષ્ટતા માટે જણાવ્યું હતું.

રજિસ્ટરમાં સમાવિષ્ટ થયેલ ન્યૂનતમ માહિતી નીચે મુજબ છે: સંપૂર્ણ નામ, જન્મ મહિનો, જન્મ વર્ષ, રાષ્ટ્રીયતા, રહેઠાણનો દેશ અને યુબીઓ દ્વારા આર્થિક હિતની પ્રકૃતિ અને હદ. વધુમાં, "યુબીઓ" શબ્દની વ્યાખ્યા ખૂબ વ્યાપક છે. આ શબ્દમાં ફક્ત 25% અથવા વધુના સીધા નિયંત્રણ (માલિકીના આધારે) નો સમાવેશ થતો નથી, પરંતુ 25% થી વધુનું સંભવિત પરોક્ષ નિયંત્રણ પણ શામેલ નથી. પરોક્ષ નિયંત્રણ એટલે માલિકી દ્વારા અન્ય કોઈપણ રીતે નિયંત્રણ. આ નિયંત્રણ શેરહોલ્ડરોના કરારમાં નિયંત્રણના માપદંડ પર આધારિત હોઈ શકે છે, કોઈ કંપની પર ખૂબ અસર પહોંચાડવાની ક્ષમતા અથવા, ઉદાહરણ તરીકે, ડિરેક્ટરની નિમણૂક કરવાની ક્ષમતા પર.

3. નેધરલેન્ડ્સમાં રજિસ્ટર

યુબીઓના રજિસ્ટર પરના કાયદાના અમલીકરણ માટેના ડચ માળખાને 10 ફેબ્રુઆરી, 2016 ના રોજ મંત્રી ડિજસ્લેબ્લોઇમના પત્રમાં મુખ્યત્વે રૂપરેખા આપી છે. નોંધણીની આવશ્યકતા દ્વારા આવરી લેવામાં આવતી સંસ્થાઓને લગતા, પત્ર સૂચવે છે કે લગભગ હાલના કોઈપણ પ્રકારનાં ડચ નથી એકમાત્ર માલિકી અને તમામ જાહેર સંસ્થાઓ સિવાય, કંપનીઓ અસ્પૃશ્ય રહેશે. સૂચિબદ્ધ કંપનીઓ પણ બાકાત છે. યુરોપિયન સ્તર પર પસંદ કરેલા રજિસ્ટરમાંની માહિતીનું નિરીક્ષણ કરવા માટે હકદાર વ્યક્તિઓ અને અધિકારીઓની ત્રણ કેટેગરીઓથી વિપરીત, નેધરલેન્ડ્સ જાહેર રજિસ્ટરની પસંદગી કરે છે. આ એટલા માટે છે કારણ કે પ્રતિબંધિત રજિસ્ટ્રી ખર્ચ, શક્યતા અને ચકાસણીની શરતોમાં ગેરફાયદા લગાવે છે. જેમ કે રજિસ્ટ્રી સાર્વજનિક થશે, ચાર ગોપનીયતા સલામતી આમાં બનાવવામાં આવશે:

3.1. માહિતીના દરેક વપરાશકર્તાની નોંધણી કરવામાં આવશે.

3.2.૨. માહિતીની freeક્સેસ મફતમાં મંજૂરી નથી.

3.3. વિશિષ્ટ નિયુક્ત અધિકારીઓ (સત્તાધિકારીઓ કે જેમાં ડચ બેન્ક, ઓથોરિટી ફાઇનાન્સિયલ માર્કેટ્સ અને ફાઇનાન્સિયલ સુપરવિઝન othersફિસ) અને ડચ ફાઇનાન્સિયલ ઇન્ટેલિજન્સ યુનિટ સિવાયના અન્ય વપરાશકર્તાઓ પાસે ડેટાના મર્યાદિત સમૂહનો વપરાશ હશે.

3.4. અપહરણ, ગેરવસૂલી, હિંસા અથવા ધમકી આપવાના જોખમના કિસ્સામાં, કેસ-દર-કેસ જોખમનું મૂલ્યાંકન અનુસરશે, જેમાં તપાસ કરવામાં આવશે કે જો જરૂરી હોય તો ચોક્કસ ડેટાની toક્સેસ બંધ થઈ શકે છે.

વિશિષ્ટ નિયુક્ત અધિકારીઓ અને એએફએમ સિવાયના વપરાશકર્તાઓ ફક્ત નીચેની માહિતીને accessક્સેસ કરી શકે છે: નામ, જન્મનો મહિનો, રાષ્ટ્રીયતા, રહેઠાણનો દેશ અને લાભદાયક માલિક દ્વારા રાખેલી આર્થિક હિતની પ્રકૃતિ અને મર્યાદા. આ ન્યૂનતમ અર્થ એ છે કે બધી સંસ્થાઓ કે જેમણે ફરજિયાત યુબીઓ સંશોધન કરવું છે, તેઓ રજિસ્ટ્રીમાંથી તેમની બધી આવશ્યક માહિતી મેળવી શકતા નથી. તેઓએ આ માહિતી જાતે જ એકત્રિત કરવાની રહેશે અને તેમના વહીવટમાં આ માહિતીનું સંરક્ષણ કરવું પડશે.

નિયુક્ત અધિકારીઓ અને એફઆઈયુની ચોક્કસ તપાસ અને સુપરવાઇઝરી ભૂમિકા છે તે હકીકત જોતાં, તેઓને અતિરિક્ત ડેટાની accessક્સેસ હશે: (1) દિવસ, સ્થળ અને જન્મ દેશ, (2) સરનામું, (3) નાગરિક સેવા નંબર અને / અથવા વિદેશી કર ઓળખ નંબર (ટીઆઇએન), ()) દસ્તાવેજની પ્રકૃતિ, નંબર અને તારીખ અને સ્થળની રજૂઆત કે જેના દ્વારા ઓળખની ચકાસણી કરવામાં આવી હતી અથવા તે દસ્તાવેજની એક નકલ અને (4) દસ્તાવેજ જે વ્યક્તિને શા માટે સ્થિતિ દર્શાવે છે યુબીઓ અને અનુરૂપ (આર્થિક) વ્યાજનું કદ.

અપેક્ષાઓ એ છે કે ચેમ્બર Commerceફ કોમર્સ રજિસ્ટરનું સંચાલન કરશે. કંપનીઓ અને કાનૂની સંસ્થાઓ દ્વારા માહિતી સબમિટ કરીને ડેટા રજિસ્ટર સુધી પહોંચશે. યુબીઓ આ માહિતી સબમિશનમાં ભાગ લેવાનો ઇનકાર કરી શકે નહીં. તદુપરાંત, બંધાયેલા અધિકારીઓ પણ, એક અર્થમાં, અમલ કાર્ય કરશે: તેમની પાસે રજિસ્ટરને તેમની પાસેની બધી માહિતીની વાતચીત કરવાની જવાબદારી છે, જે રજિસ્ટરથી અલગ છે. મની લોન્ડરિંગ, આતંકવાદી ધિરાણ અને આર્થિક અને આર્થિક ગુનાના અન્ય પ્રકારો સામે લડવાના ક્ષેત્રમાં જવાબદારીઓ સોંપાયેલ અધિકારીઓ, તેમના કાર્યના કદના આધારે, રજિસ્ટરથી અલગ હોય તેવા ડેટાને સબમિટ કરવા અથવા હકદાર બનશે. તે હજી સ્પષ્ટ નથી થયું કે યુબીઓના ડેટાને (યોગ્ય) સબમિટ કરવા અંગેના અમલીકરણના કાર્યમાં કોણ formalપચારિક રીતે કાર્ય કરશે અને કોણ (સંભવત)) દંડ ઇશ્યુ કરવા માટે હકદાર છે.

4. ભૂલો વિનાની સિસ્ટમ?

કડક જરૂરીયાતો હોવા છતાં, યુબીઓ કાયદો તમામ પાસાઓમાં વોટરપ્રૂફ લાગતો નથી. ત્યાં ઘણાં રસ્તાઓ છે જે કોઈ એક યુબીઓ રજિસ્ટ્રીના અવકાશની બહાર આવે છે તેની ખાતરી કરી શકે છે.

4.1. વિશ્વાસ-આંકડો
કોઈ પણ ટ્રસ્ટના આંકડા દ્વારા સંચાલન કરવાનું પસંદ કરી શકે છે. આદેશ હેઠળ ટ્રસ્ટના આધાર વિવિધ નિયમોને આધિન છે. આ નિર્દેશમાં વિશ્વાસ-આંકડા માટે રજિસ્ટરની પણ આવશ્યકતા છે. આ વિશિષ્ટ રજિસ્ટર, જો કે, લોકો માટે ખુલ્લું રહેશે નહીં. આ રીતે, ટ્રસ્ટ પાછળની વ્યક્તિઓનું નામકરણ વધુ હદ સુધી સુરક્ષિત રહે છે. ટ્રસ્ટના આંકડાઓનાં ઉદાહરણો એંગ્લો-અમેરિકન ટ્રસ્ટ અને કુરાઆઓ ટ્રસ્ટ છે. બોનાઅર ટ્રસ્ટ સાથે તુલનાત્મક આકૃતિ પણ જાણે છે: ડીપીએફ. આ એક વિશિષ્ટ પ્રકારનો પાયો છે, જે ટ્રસ્ટથી વિપરિત કાનૂની વ્યક્તિત્વ ધરાવે છે. તે બીઈએસ કાયદા દ્વારા સંચાલિત છે.

4.2.૨. બેઠક પરિવહન
ચોથી વિરોધી મની લોન્ડરિંગ ડિરેક્ટિવ તેની લાગુ પડતી બાબતમાં નીચેનાનો ઉલ્લેખ કરે છે: “… કંપનીઓ અને તેમના ક્ષેત્રમાં સ્થાપિત અન્ય કાનૂની સંસ્થાઓ”. આ વાક્ય સૂચવે છે કે કંપનીઓ, જે સભ્ય દેશોના ક્ષેત્રની બહાર સ્થાપિત હોય છે, પરંતુ પછીથી તેમની કંપનીની બેઠક સભ્ય રાજ્યમાં ખસેડે છે, તે કાયદા દ્વારા આવરી લેવામાં આવતી નથી. ઉદાહરણ તરીકે, કોઈ જર્સી લિમિટેડ, બીઈએસ બીવી અને અમેરિકન ઇન્ક જેવા લોકપ્રિય કાનૂની ખ્યાલો વિશે વિચારી શકે છે. ડીપીએફ પણ તેની વાસ્તવિક બેઠક નેધરલેન્ડ ખસેડવાનું અને ડીપીએફ તરીકે પ્રવૃત્તિઓ ચાલુ રાખવાનું નક્કી કરી શકે છે.

5. આગામી ફેરફારો?

સવાલ એ છે કે યુરોપિયન યુનિયન યુબીઓના કાયદાને ટાળવાની ઉપર જણાવેલ શક્યતાઓને કાયમી બનાવવા માંગશે કે કેમ. જો કે, ટૂંક સમયમાં આ મુદ્દા પર પરિવર્તન થશે તેવા કોઈ નક્કર સંકેતો હાલમાં નથી. 5 જુલાઇએ રજૂ કરેલા તેના પ્રસ્તાવમાં, યુરોપિયન કમિશને ડાયરેક્ટિવમાં કેટલાક ફેરફારોની વિનંતી કરી. આ દરખાસ્તમાં આગળના બાબતોમાં ફેરફાર કરવામાં આવ્યા નથી. વળી, હજી સુધી તે સ્પષ્ટ નથી થયું કે સૂચિત ફેરફારો ખરેખર લાગુ કરવામાં આવશે કે નહીં. તેમ છતાં, સૂચિત ફેરફારો અને પછીના તબક્કે અન્ય ફેરફારો થવાની સંભાવનાને ધ્યાનમાં લેવી ખોટું નહીં હોય. હાલમાં સૂચવેલા ચાર મોટા ફેરફારો નીચે મુજબ છે.

5.1. આયોગે રજિસ્ટરને સંપૂર્ણ જાહેર કરવા પ્રસ્તાવ મૂક્યો છે. આનો અર્થ એ છે કે જે વ્યક્તિ અને સંસ્થાઓ કાયદેસરના હિતનું નિદર્શન કરી શકે છે તેના દ્વારા accessક્સેસના સ્થળે આ નિર્દેશિકાનું સમાધાન કરવામાં આવશે. જ્યાં તેમની previouslyક્સેસ અગાઉ ઉલ્લેખિત લઘુત્તમ ડેટા સુધી મર્યાદિત હોઇ શકે છે, રજિસ્ટ્રી હવે તેમને પણ સંપૂર્ણ રીતે જાહેર કરવામાં આવશે.

5.2. કમિશન નીચે મુજબ "સક્ષમ અધિકારીઓ" શબ્દની વ્યાખ્યા આપવાનો પ્રસ્તાવ આપે છે: ".. તે જાહેર સત્તાવાળાઓ, પૈસાની કાર્યવાહી અથવા આતંકવાદી ધિરાણ સામે લડવા માટે નિયુક્ત જવાબદારીઓ, જેમાં કર અધિકારીઓ અને અધિકારીઓ કે મની લોન્ડરિંગની તપાસ અથવા કાર્યવાહી ચલાવવાનું કાર્ય સમાવિષ્ટ છે, સંલગ્ન હિંસક ગુનાઓ અને આતંકવાદી ધિરાણ, ગુનાહિત મિલકતોને ટ્રેસિંગ અને જપ્ત કરવા અથવા ઠંડક અને જપ્ત. ”

5.3. કમિશન સભ્ય દેશોના તમામ રાષ્ટ્રીય રજિસ્ટરના એકબીજા સાથે જોડાણ દ્વારા વધુ પારદર્શિતા અને યુબીઓના ઓળખની સારી સંભાવના માટે કહે છે.

5.4. કમિશન વધુમાં, કેટલાક કિસ્સાઓમાં, યુબીઓના દરને 25% થી ઘટાડીને 10% કરવાની દરખાસ્ત કરે છે. આ નિષ્ક્રીય બિન-નાણાકીય એન્ટિટી તરીકેની કાનૂની એન્ટિટીઝ માટે આ કેસ હશે. આ છે .. .. મધ્યસ્થીની કંપનીઓ કે જેમાં કોઈ આર્થિક પ્રવૃત્તિ નથી અને તે ફક્ત લાભકારક માલિકોને સંપત્તિથી અંતર આપવાનું કામ કરે છે.

5.5. આયોગ 26 જૂન, 2017 થી 1 જાન્યુઆરી, 2017 સુધીના અમલીકરણ માટેની અંતિમ તારીખમાં ફેરફાર કરવા સૂચન કરે છે.

ઉપસંહાર

સાર્વજનિક યુબીઓ રજિસ્ટરની રજૂઆતથી સભ્ય દેશોમાંના ઉદ્યોગો માટે દૂરના અસર પડશે. સૂચિબદ્ધ કંપની ન હોવાથી કંપનીના 25% (શેર) હિતના સીધા અથવા પરોક્ષ રીતે વધુ લોકો ધરાવતા લોકોને ગોપનીયતાના ક્ષેત્રમાં ઘણી બલિદાન આપવાની ફરજ પાડવામાં આવશે, બ્લેકમેલ અને અપહરણનું જોખમ વધારવું; નેધરલેન્ડ્સે સંકેત આપ્યો છે કે આ જોખમો શક્ય તેટલું ઓછું કરવા માટે શ્રેષ્ઠ પ્રયાસ કરશે તે હકીકત છતાં. આ ઉપરાંત, કેટલાક કિસ્સાઓમાં ડેટાને ધ્યાનમાં લેવા અને ટ્રાન્સમિટ કરવાને લગતી વધુ જવાબદારીઓ પ્રાપ્ત થશે જે યુબીઓ રજિસ્ટરમાં ડેટાથી અલગ છે. યુબીઓ રજિસ્ટરની રજૂઆતનો અર્થ એમ થઈ શકે છે કે વ્યક્તિ ટ્રસ્ટના આંકડા પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરશે, અથવા સભ્ય રાજ્યોની બહાર સ્થાપિત કાનૂની સંસ્થા જે તેની વાસ્તવિક બેઠક સભ્ય રાજ્યમાં સ્થાનાંતરિત કરી શકે છે. તે સુનિશ્ચિત નથી કે આ રચનાઓ ભવિષ્યમાં વ્યવહારિક વિકલ્પો રહેશે કે કેમ. હાલમાં ચોથી એનિ-મની લોન્ડરિંગ ડિરેક્ટિવના સૂચિત સુધારામાં આ બિંદુએ હજી સુધી કોઈ ફેરફાર નથી. નેધરલેન્ડ્સમાં, એક મુખ્યત્વે રાષ્ટ્રીય રજિસ્ટરના ઇન્ટરકનેક્શન, 25%-જરૂરીયાતમાં સંભવિત ફેરફાર અને પ્રારંભિક અમલીકરણની શક્ય તારીખને ધ્યાનમાં લેવી પડશે.