ક્રિપ્ટોકરન્સી અનુપાલન જોખમોને સમજવું

પરિચય

આપણા ઝડપથી વિકસતા સમાજમાં, ક્રિપ્ટોકરન્સી વધુને વધુ લોકપ્રિય બની રહી છે. હાલમાં, ક્રિપ્ટોકરન્સીના ઘણા પ્રકારો છે, જેમ કે બિટકોઇન, ઇથેરિયમ અને લાઇટકોઇન. ક્રિપ્ટોકરન્સી ફક્ત ડિજિટલ હોય છે, અને બ્લોકચેન ટેક્નોલોજીનો ઉપયોગ કરીને કરન્સી અને ટેકનોલોજીને સુરક્ષિત રાખવામાં આવે છે. આ ટેક્નોલોજી દરેક ટ્રાન્ઝેક્શનનો સુરક્ષિત રેકોર્ડ એક જ જગ્યાએ રાખે છે. કોઈપણ બ્લોકચેનને નિયંત્રિત કરતું નથી કારણ કે આ સાંકળો ક્રિપ્ટોકરન્સી વૉલેટ ધરાવતા દરેક કમ્પ્યુટર પર વિકેન્દ્રિત છે.

બ્લોકચેન ટેક્નોલોજી ક્રિપ્ટોકરન્સીના વપરાશકર્તાઓ માટે અનામી પણ પ્રદાન કરે છે. નિયંત્રણનો અભાવ અને વપરાશકર્તાઓની અનામી તેમની કંપનીમાં ક્રિપ્ટોકરન્સીનો ઉપયોગ કરવા માંગતા ઉદ્યોગસાહસિકો માટે ચોક્કસ જોખમો પેદા કરી શકે છે. આ લેખ અમારા અગાઉના લેખનું ચાલુ છે, 'ક્રિપ્ટોકરન્સી: ક્રાંતિકારી તકનીકીના કાનૂની પાસાં'. જ્યારે અગાઉના લેખમાં મુખ્યત્વે ક્રિપ્ટોકરન્સીના સામાન્ય કાયદાકીય પાસાઓનો સંપર્ક કરવામાં આવ્યો હતો, જ્યારે આ લેખ ક્રિપ્ટોકરન્સી સાથે વ્યવહાર કરતી વખતે અને બિઝનેસના માલિકોને પડતા જોખમો અને પાલનના મહત્વ પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે.

મની લોન્ડરિંગની શંકાના જોખમે

જ્યારે ક્રિપ્ટોકરન્સી લોકપ્રિયતા મેળવે છે, તે હજી પણ નેધરલેન્ડ અને બાકીના યુરોપમાં અનિયંત્રિત છે. ધારાસભ્યો વિગતવાર નિયમો લાગુ કરવા પર કામ કરી રહ્યા છે, પરંતુ આ એક લાંબી પ્રક્રિયા હશે. જો કે, ડચ રાષ્ટ્રીય અદાલતો પહેલાથી જ ક્રિપ્ટોકરન્સી સંબંધિત કેસોમાં ઘણા ચુકાદાઓ પસાર કરી ચૂકી છે. જોકે થોડા નિર્ણયો ક્રિપ્ટોકરન્સીની કાનૂની સ્થિતિને લગતા હતા, મોટાભાગના કિસ્સા ગુનાહિત સ્પેક્ટ્રમના હતા. આ ચુકાદાઓમાં મની લોન્ડરિંગની મોટી ભૂમિકા હતી.

તમારી સંસ્થા ડચ ક્રિમિનલ કોડના દાયરામાં આવતી નથી તેની ખાતરી કરવા માટે મની લોન્ડરિંગ એ એક પાસું છે જેને ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ. ડચ ગુનેગાર હેઠળ મની લોન્ડરિંગ એ સજાપાત્ર કૃત્ય છે કાયદો. આ ડચ ક્રિમિનલ કોડની કલમ 420bis, 420ter અને 420 માં સ્થાપિત થયેલ છે. મની લોન્ડરિંગ સાબિત થાય છે જ્યારે કોઈ વ્યક્તિ ચોક્કસ સારાની વાસ્તવિક પ્રકૃતિ, ઉત્પત્તિ, વિસ્થાપન અથવા વિસ્થાપન છુપાવે છે અથવા ગુનાહિત પ્રવૃત્તિઓમાંથી સારું મેળવવામાં આવે છે તે જાણતા હોવા છતાં સારાના લાભાર્થી અથવા ધારક કોણ છે તે છુપાવે છે.

જ્યારે કોઈ વ્યક્તિ સ્પષ્ટપણે એ હકીકતથી વાકેફ ન હોય કે ગુનાહિત પ્રવૃતિઓમાંથી સારી વસ્તુ પ્રાપ્ત થાય છે, પરંતુ તે વ્યાજબી રીતે માની શકે છે કે આ કેસ છે, ત્યારે તે મની લોન્ડરિંગ માટે દોષિત સાબિત થઈ શકે છે. આ કૃત્યો ચાર વર્ષ સુધીની કેદ (ગુનાહિત મૂળથી વાકેફ હોવા બદલ), એક વર્ષ સુધીની કેદ (વાજબી ધારણા રાખવા બદલ) અથવા 67.000 યુરો સુધીના દંડ સાથે શિક્ષાપાત્ર છે. આ ડચ ક્રિમિનલ કોડના લેખ 23 માં સ્થાપિત થયેલ છે. મની લોન્ડરિંગની આદત પાડનાર વ્યક્તિને છ વર્ષ સુધીની જેલ થઈ શકે છે.

નીચે કેટલાક ઉદાહરણો છે જેમાં ડચ અદાલતોએ ક્રિપ્ટોકરન્સીના ઉપયોગ અંગે પસાર કર્યો:

એક એવો કિસ્સો સામે આવ્યો હતો જેમાં એક વ્યક્તિ પર પૈસાની લેતીદેતીનો આરોપ હતો. તેને પૈસા મળ્યા જે બીટકોઇન્સને ફિયાટ મનીમાં રૂપાંતર કરીને મેળવવામાં આવ્યા હતા. આ બીટકોઇન્સ ડાર્ક વેબ દ્વારા મેળવવામાં આવી હતી, જેના આધારે વપરાશકર્તાઓના આઇપી-સરનામાં છુપાયેલા છે. તપાસમાં દર્શાવ્યું હતું કે ડાર્ક વેબનો ઉપયોગ ફક્ત ગેરકાયદેસર માલના વેપાર માટે કરવામાં આવે છે, જે બીટકોઇન્સથી ચૂકવવામાં આવે છે. તેથી, કોર્ટે ધાર્યું છે કે ડાર્ક વેબ દ્વારા મેળવેલ બીટકોઇન્સ ગુનાહિત મૂળના છે. કોર્ટે જણાવ્યું હતું કે શંકાસ્પદને પૈસા મળ્યા હતા જે ગુનાહિત મૂળના બીટકોઇન્સને ફિઆટ મનીમાં ફેરવીને મેળવવામાં આવ્યા હતા. શંકાસ્પદ વ્યક્તિ જાણતો હતો કે બીટકોઇન્સ ઘણીવાર ગુનાહિત મૂળના હોય છે. તેમ છતાં, તેણે મેળવેલા ફિયાટ મનીના મૂળની તપાસ કરી નથી. તેથી, તેણે જાણીતી નોંધપાત્ર તકને સ્વીકારી લીધી છે કે તેણે મેળવેલા નાણાં ગેરકાયદેસર પ્રવૃત્તિઓ દ્વારા મેળવવામાં આવ્યા હતા. તેમને પૈસાની ગેરવર્તન માટે દોષી ઠેરવવામાં આવ્યા હતા. [1]
આ કિસ્સામાં, નાણાકીય માહિતી અને તપાસ સેવા (ડચમાં: એફઆઈઓડી) એ બિટકોઇન વેપારીઓ પર તપાસ શરૂ કરી. શંકાસ્પદ, આ કિસ્સામાં, વેપારીઓને બીટકોઇન્સ પ્રદાન કરતો હતો અને ફિયાટ મનીમાં ફેરવતો હતો. શંકાસ્પદ વ્યક્તિએ walનલાઇન વletલેટનો ઉપયોગ કર્યો હતો, જેના પર અસંખ્ય માત્રામાં બીટકોઇન્સ જમા કરાયા હતા, જે ડાર્ક વેબ પરથી ઉતરી આવ્યા છે. ઉપરના કિસ્સામાં જણાવ્યા મુજબ, આ બીટકોઇન્સ ગેરકાયદેસર મૂળના હોવાનું માનવામાં આવે છે. શંકાસ્પદ વ્યક્તિએ બીટકોઇન્સની ઉત્પત્તિ અંગે સ્પષ્ટતા આપવાનો ઇનકાર કર્યો હતો. કોર્ટે જણાવ્યું હતું કે શંકાસ્પદ બીટકોઇન્સના ગેરકાયદેસર ઉત્પત્તિથી સારી રીતે જાગૃત છે કારણ કે તે વેપારીઓ પાસે ગયો જે તેમના ગ્રાહકોની ઓળખ ન આપવાની બાંયધરી આપે છે અને આ સેવા માટે ઉચ્ચ કમિશન પૂછે છે. તેથી, કોર્ટે જણાવ્યું હતું કે શંકાસ્પદનો ઉદ્દેશ ધારી શકાય છે. તેમને પૈસાની ગેરવર્તન માટે દોષી ઠેરવવામાં આવ્યા હતા. [૨]
આગામી કેસ ડચ બેંક, આઈએનજીનો છે. આઈએનજીએ બિટકોઇન વેપારી સાથે બેંકિંગ કરાર કર્યો. એક બેંક તરીકે, આઈએનજીની નિરીક્ષણ અને તપાસની કેટલીક જવાબદારી છે. તેઓએ તૃતીય પક્ષો માટે બીટકોઇન્સ ખરીદવા માટે તેમના અસીલને રોકડ નાણાંનો ઉપયોગ કરાયો. આઈએનજીએ તેમના સંબંધો સમાપ્ત કર્યા કારણ કે રોકડમાં ચુકવણીની ઉત્પત્તિ ચકાસી શકાતી નથી અને ગેરકાયદેસર પ્રવૃત્તિઓ દ્વારા પૈસા સંભવત. મેળવી શકાય છે. આઈએનજીને લાગ્યું કે તેઓ હવે તેમની કેવાયસી જવાબદારીઓને પરિપૂર્ણ કરવામાં સક્ષમ નથી, કારણ કે તેઓ ખાતરી આપી શકતા નથી કે તેમના એકાઉન્ટ્સ પૈસાના લોન્ડરિંગ માટે ઉપયોગમાં લેવાતા નથી અને અખંડિતતાના જોખમોને ટાળવા માટે. કોર્ટે જણાવ્યું હતું કે આઈએનજીનો ક્લાયન્ટ રોકડ નાણાં કાયદેસરના મૂળના હોવાનું સાબિત કરવામાં અપૂરતું હતું. તેથી, આઈએનજીને બેન્કિંગ સંબંધો સમાપ્ત કરવાની મંજૂરી આપવામાં આવી હતી. []]

આ ચૂકાદા બતાવે છે કે પાલન કરવાની વાત આવે ત્યારે ક્રિપ્ટોકરન્સી સાથે કામ કરવું જોખમ પેદા કરી શકે છે. જ્યારે ક્રિપ્ટોકરન્સીની ઉત્પત્તિ અજાણ છે, અને ચલણ ડાર્ક વેબથી ઉદ્દભવી શકે છે, ત્યારે પૈસાની લોન્ડરીંગની શંકા સરળતાથી .ભી થઈ શકે છે.

પાલન

કારણ કે ક્રિપ્ટોકરન્સી હજુ સુધી નિયંત્રિત નથી અને વ્યવહારોમાં અનામીની ખાતરી કરવામાં આવી છે, તે ગુનાહિત પ્રવૃત્તિઓ માટે ચૂકવણીનું એક આકર્ષક માધ્યમ છે. તેથી, નેધરલેન્ડ્સમાં ક્રિપ્ટોકરન્સીનો અમુક પ્રકારનો નકારાત્મક અર્થ છે. ડચ ફાઇનાન્શિયલ સર્વિસિસ એન્ડ માર્કેટ ઓથોરિટી ક્રિપ્ટોકરન્સીમાં ટ્રેડિંગ સામે સલાહ આપે છે તે હકીકતમાં પણ આ દર્શાવે છે. તેઓ જણાવે છે કે ક્રિપ્ટોકરન્સીનો ઉપયોગ આર્થિક ગુનાઓના સંદર્ભમાં જોખમો ધરાવે છે, કારણ કે મની લોન્ડરિંગ, છેતરપિંડી, છેતરપિંડી અને હેરફેર સરળતાથી થઈ શકે છે.

[૪] આનો અર્થ એ છે કે ક્રિપ્ટોકરન્સી સાથે કામ કરતી વખતે તમારે પાલન સાથે ખૂબ જ સચોટ રહેવું પડશે. તમારે એ બતાવવા માટે સક્ષમ બનવું પડશે કે તમે જે ક્રિપ્ટોકરન્સી પ્રાપ્ત કરો છો તે ગેરકાયદેસર પ્રવૃત્તિઓ દ્વારા મેળવવામાં આવી નથી. તમારે એ સાબિત કરવા માટે સક્ષમ બનવું પડશે કે તમે ખરેખર પ્રાપ્ત કરેલી ક્રિપ્ટોકરન્સીના મૂળની તપાસ કરી છે. જે લોકો ક્રિપ્ટોકરન્સીનો ઉપયોગ કરે છે તેમના માટે આ અઘરું સાબિત થઈ શકે છે. ઘણી વાર, જ્યારે ડચ કોર્ટ ક્રિપ્ટોકરન્સી અંગે ચુકાદો આપે છે, ત્યારે તે ગુનાહિત સ્પેક્ટ્રમમાં હોય છે.

આ ક્ષણે, સત્તાવાળાઓ ક્રિપ્ટોકરન્સીના વેપાર પર સક્રિયપણે દેખરેખ રાખતા નથી. જો કે, ક્રિપ્ટોકરન્સી પર તેમનું ધ્યાન છે. તેથી, જ્યારે કોઈ કંપની ક્રિપ્ટોકરન્સી સાથે સંબંધ ધરાવે છે, ત્યારે સત્તાવાળાઓ વધુ સજાગ રહેશે. સત્તાવાળાઓ કદાચ એ જાણવા માગશે કે ક્રિપ્ટોકરન્સી કેવી રીતે મેળવવામાં આવે છે અને ચલણનું મૂળ શું છે. જો તમે આ પ્રશ્નોના યોગ્ય જવાબ આપી શકતા નથી, તો મની લોન્ડરિંગ અથવા અન્ય ફોજદારી ગુનાઓની શંકા ઊભી થઈ શકે છે અને તમારી સંસ્થાને લગતી તપાસ શરૂ થઈ શકે છે.

ક્રિપ્ટોકરન્સીનું નિયમન

ઉપર જણાવ્યા મુજબ, ક્રિપ્ટોકરન્સી હજુ સુધી નિયંત્રિત નથી. જો કે, ક્રિપ્ટોકરન્સીના ગુનાહિત અને નાણાકીય જોખમોને કારણે ક્રિપ્ટોકરન્સીના વેપાર અને ઉપયોગને કદાચ સખત રીતે નિયંત્રિત કરવામાં આવશે. ક્રિપ્ટોકરન્સીનું નિયમન એ સમગ્ર વિશ્વમાં વાતચીતનો વિષય છે. ઇન્ટરનેશનલ મોનેટરી ફંડ (યુનાઇટેડ નેશન્સ સંસ્થા કે જે વૈશ્વિક નાણાકીય સહકાર પર કામ કરે છે, નાણાકીય સ્થિરતા સુરક્ષિત કરે છે અને આંતરરાષ્ટ્રીય વેપારને સરળ બનાવે છે) ક્રિપ્ટોકરન્સી પર વૈશ્વિક સંકલન માટે હાકલ કરી રહ્યું છે કારણ કે તેણે નાણાકીય અને ગુનાહિત જોખમો બંને માટે ચેતવણી આપી છે.

[૫] યુરોપિયન યુનિયન ક્રિપ્ટોકરન્સીનું નિયમન કરવું કે તેનું નિરીક્ષણ કરવું તે અંગે ચર્ચા કરી રહ્યું છે, જોકે તેણે હજુ સુધી ચોક્કસ કાયદો બનાવ્યો નથી. વધુમાં, ક્રિપ્ટોકરન્સીનું નિયમન એ ચીન, દક્ષિણ કોરિયા અને રશિયા જેવા કેટલાક વ્યક્તિગત દેશોમાં ચર્ચાનો વિષય છે. આ દેશો ક્રિપ્ટોકરન્સી સંબંધિત નિયમો સ્થાપિત કરવા માટે પગલાં લઈ રહ્યા છે અથવા લેવા માગે છે. નેધરલેન્ડ્સમાં, ફાઇનાન્સિયલ સર્વિસિસ એન્ડ માર્કેટ્સ ઓથોરિટીએ નિર્દેશ કર્યો છે કે જ્યારે નેધરલેન્ડ્સમાં રિટેલ રોકાણકારોને બિટકોઇન-ફ્યુચર્સ ઓફર કરે છે ત્યારે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ફર્મ્સની કાળજી લેવાની સામાન્ય ફરજ છે.

આનો સમાવેશ થાય છે કે આ રોકાણ કંપનીઓએ વ્યાવસાયિક, ન્યાયી અને પ્રમાણિક રીતે તેમના ગ્રાહકોના હિતનું ધ્યાન રાખવું જોઈએ.[6] ક્રિપ્ટોકરન્સીના નિયમન પર વૈશ્વિક ચર્ચા દર્શાવે છે કે અસંખ્ય સંસ્થાઓ ઓછામાં ઓછા અમુક પ્રકારના કાયદાની સ્થાપના કરવા જરૂરી માને છે.

ઉપસંહાર

તે કહેવું સલામત છે કે ક્રિપ્ટોકરન્સીમાં તેજી આવી રહી છે. જો કે, લોકો ભૂલી ગયા હોય તેમ લાગે છે કે આ કરન્સીનો વેપાર અને ઉપયોગ કરવાથી ચોક્કસ જોખમો પણ થઈ શકે છે. તમે જાણો તે પહેલાં, તમે ક્રિપ્ટોકરન્સી સાથે કામ કરતી વખતે ડચ ક્રિમિનલ કોડના દાયરામાં આવી શકો છો. આ કરન્સી ઘણીવાર ગુનાહિત પ્રવૃત્તિઓ સાથે સંકળાયેલી હોય છે, ખાસ કરીને મની લોન્ડરિંગ. આથી જે કંપનીઓ ફોજદારી ગુનાઓ માટે કાર્યવાહી કરવા માંગતી નથી તેમના માટે અનુપાલન ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે.

ક્રિપ્ટોકરન્સીની ઉત્પત્તિનું જ્ઞાન આમાં મોટો ભાગ ભજવે છે. ક્રિપ્ટોકરન્સીનો થોડો નકારાત્મક અર્થ હોવાથી, દેશો અને સંસ્થાઓ ક્રિપ્ટોકરન્સીને લગતા નિયમો સ્થાપિત કરવા કે નહીં તે અંગે ચર્ચા કરી રહ્યા છે. જો કે કેટલાક દેશોએ પહેલાથી જ નિયમન તરફ પગલાં લીધાં છે, તેમ છતાં વિશ્વવ્યાપી નિયમન હાંસલ કરવામાં હજુ થોડો સમય લાગી શકે છે. તેથી, કંપનીઓ માટે ક્રિપ્ટોકરન્સી સાથે કામ કરતી વખતે સાવચેત રહેવું અને પાલન પર ધ્યાન આપવાની ખાતરી કરવી ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે.

સંપર્ક

જો આ લેખ વાંચ્યા પછી તમારી પાસે પ્રશ્નો અથવા ટિપ્પણીઓ હોય, તો કૃપા કરીને નિઃસંકોચ સંપર્ક કરો રૂબી વાન કેર્સબર્ગન, એક એટર્ની-એટ-લો Law & More દ્વારા [ઇમેઇલ સુરક્ષિત], અથવા ટોમ મીવિસ, એક વકીલ-એટ-લો Law & More દ્વારા [ઇમેઇલ સુરક્ષિત], અથવા +31 (0)40-3690680 પર કૉલ કરો.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[]] Orટોરિટાઇટ ફાઇનાન્સિયલ માર્કટેન, 'રીલે ક્રિપ્ટોક્યુરન્સીઝ, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/4/nov/risico-cryptocurifications.

[]] અહેવાલ ફિંટેક અને નાણાકીય સેવાઓ: પ્રારંભિક બાબતો, આંતરરાષ્ટ્રીય નાણાકીય ભંડોળ 2017.

[]] Orટોરિટિટ ફિનાન્સિયલ માર્કટેન, 'બિટકોઇન ફ્યુચર્સ: એએફએમ ઓપ', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/6/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.